我叫刘学诗,任财务科副科长,高级会计师职称。目前主要承担医院内部审计及辅助外部审计事务所对医院基本建设、零星维修工程审计等方面的工作。按照市纪委、市卫生局党委、医院党委党风廉政建设要求,经认真查找梳理岗位职责,存在以下廉政风险:
一、在审计准备或资质审核阶段,可能接受被审计对象、外聘审计单位的礼品、宴请,审核时漏掉关键资质文件,存在虚假资质的风险。
二、在审计实施阶段或合同预审阶段,可能接受被审计对象的宴请、礼品、礼金;对会计凭证、账簿、报表的审核有疏漏;在医院基本建设工程和零星维修工程可能存在工程量或工作量不实,导致审计结果不准确的风险。
三、在审计结果报告或施工单位变更阶段,接受宴请、礼品等好处,存在未能及时发现变更的风险。
四、审计处理阶段或验收审签阶段,接受宴请、财物等,对违反财经法规的行为没有依法提出处理意见或建议;未能及时发现实物与合同的不符项目;存在审计结果不准或医院经济受损失的风险。
为进一步落实廉政准则,确保正确行使职务权力,针对查找出的以上岗位风险点,制定以下防范措施:
一、按照内部审计工作条例的要求,认真做好审前准备,认真执行廉洁自律规定,严于律己,完善有医院领导参加的资质会审制度;从讲大局、讲政治的高度重视本职工作。
二、按照要求认真审核,不得接受被审计对象的宴请、礼品等;进一步完善内部审计制度和内部审计纪律,完善审计程序,凡涉及工程量变更的,必须重新审核并有医院主要领导审签,不得自作主张;杜绝一切违反审计纪律的现象发生。
三、进一步加强和完善资质会审制度,定期召开由医院主要领导参加的资质会审,对确须变更的,请示医院主要领导集体研究后,方可变更。
四、严格验收签字手续,对基本建设工程和零星维修工程中,任何工程量增加的手续,必须坚持现场再审核再确认的原则,并将审核结果报医院主要领导签字认可;对违反有关规定的行为,在法定职权内以书面形式向主管领导提出处理意见同意后,作出审计决定。
根据以上查找的风险点和防范措施,我郑重承诺:
认真贯彻执行内部审计条例,积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育,树立正确的人生观,价值观、权力观,树立正确的社会主义荣辱观,严于律己,以身作则,提高抵御腐败侵袭的能力,实行政务和办事公开;拒绝各种形式的宴请及礼品。在今后的工作中,我将自觉接受党组织和全院广大干部职工的监督,严格履行以上承诺,做到对医院负责、对家庭负责、对个人负责;不辜负党组织对我的培养和期望。